La Audiencia de Málaga condena a siete personas por un fraude millonario de IVA

La Audiencia de Málaga ha condenado a siete personas por una trama organizada para evitar el pago del IVA generado por la venta de hidrocarburos durante 2020. Otras ocho personas han sido absueltas. La cuota defraudada asciende a 13.194.212 euros.

La sentencia, que no es firme, impone las condenas por delitos contra la Hacienda Pública agravado, falsedad en documento mercantil y blanqueo de capitales. La pena más elevada corresponde a Joaquín P., expresidente del Club Deportivo Badajoz, condenado a un total de diez años de prisión y a multas que superan los 32 millones de euros.

Según la resolución, los acusados crearon y utilizaron una red de sociedades formalmente diferenciadas pero coordinadas. Estas empresas adquirían o retiraban el carburante, lo vendían normalmente a estaciones de servicio y cobraban a los clientes el precio con el IVA incluido, aunque las cantidades recaudadas por ese impuesto no se ingresaban en la Agencia Tributaria.

La Sala considera probado que los fondos se transferían de forma inmediata o sucesiva entre sociedades vinculadas, mediante personas interpuestas y operaciones con bienes muebles, inmuebles y otros activos, para reducir la disponibilidad patrimonial y dificultar el cobro de la deuda tributaria. La operativa canalizó ventas por 64.730.658 euros y generó un IVA de 13,1 millones.

El tribunal considera que Joaquín P. diseñó, impulsó y dirigió el mecanismo como propietario y administrador de hecho de la principal mercantil, aunque situara formalmente a terceros al frente de ella. También señala que una parte relevante de los fondos salió hacia el Club Deportivo Badajoz SAD, del que era presidente, mientras que otras cantidades se destinaron a inversiones inmobiliarias y vehículos de lujo.

Seis de los condenados deberán indemnizar conjuntamente a la Hacienda Pública con 13.194.212,15 euros. La Audiencia descarta, sin embargo, aplicar la agravación por organización criminal al entender que no existía una estructura permanente ajena a esta operativa concreta.

Información elaborada a partir de Málaga Hoy.