Una notaria recomienda a los mayores conservar sus bienes y hacer testamento
Una notaria aconseja a los mayores de 70 años conservar sus bienes, valorar sus necesidades futuras y planificar el reparto mediante testamento.
La notaria María Cristina Clemente Buendía desaconseja que las personas de 70 u 80 años donen sus bienes a sus hijos sin valorar antes sus necesidades futuras. La especialista recomienda conservar el patrimonio y organizar su reparto mediante testamento para evitar situaciones de vulnerabilidad.
La advertencia se basa en que los ahorros o una vivienda pueden ser necesarios más adelante para afrontar cuidados, una residencia o gastos médicos. “Nunca aconsejaría a una persona a esa edad que haga donación de sus bienes porque no podemos saber qué va a necesitar 10 años más tarde”, explica Clemente Buendía.
La notaria también señala que donar una vivienda implica perder el control sobre ella. El inmueble pasa a formar parte del patrimonio del hijo y podría verse afectado si este atraviesa dificultades económicas, algo que dejaría a los padres sin una de sus principales garantías para el futuro.
Además, las donaciones de inmuebles pueden tener consecuencias fiscales. El hijo debe considerar el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones y, cuando corresponda, la plusvalía municipal. Por su parte, el progenitor puede tener que declarar en el IRPF la ganancia patrimonial derivada de la diferencia entre el valor de adquisición y el de transmisión.
En una herencia, en cambio, la ganancia acumulada por el fallecido no tributa en su IRPF. Existe una excepción para las ganancias obtenidas por la transmisión de la vivienda habitual por personas mayores de 65 años, siempre que se cumplan los requisitos de Hacienda. La exención no se aplica automáticamente a segundas residencias, como un piso en la playa o una casa en el pueblo.
La recomendación afecta también a las familias de Santa Cruz de Tenerife, dentro de la provincia, que se planteen transferir una vivienda o sus ahorros a sus hijos. Antes de tomar una decisión, conviene analizar las necesidades futuras y las consecuencias legales y fiscales de la operación.
Información elaborada a partir de El Día.