Lagunas de cotización: cómo afectan a la pensión de jubilación
Qué son las lagunas de cotización, cómo se integran en la base reguladora y por qué penalizan la pensión de jubilación, especialmente en autónomos.
Las lagunas de cotización son los periodos en los que un trabajador no ha cotizado a la Seguridad Social y que influyen en la base reguladora, el baremo con el que se calcula la cuantía de la pensión de jubilación. Según explica el Ministerio de Inclusión, Seguridad Social y Migraciones, la jubilación sustituye las rentas del trabajo por una pensión vitalicia cuando el trabajador, por razón de edad, cesa total o parcialmente en su actividad laboral.
Para acceder a ella es necesario cumplir la edad ordinaria, salvo excepciones, y acreditar al menos quince años cotizados, de los que dos deben estar comprendidos en los quince años inmediatamente anteriores al momento de causar el derecho.
Según BBVA, la base reguladora se determina a partir de las bases de cotización del beneficiario durante un periodo determinado, y la pensión es un porcentaje de esa base. Por ello, los periodos sin cotizar tienen un efecto negativo sobre la cuantía final.
Para compensar en parte este efecto, la normativa del régimen general prevé integrar las lagunas con cotizaciones ficticias: las primeras 48 mensualidades sin cotización se completan con la base mínima vigente y, a partir de ahí, las siguientes con el 50% de dicha base mínima. Para quienes les sea aplicable la legislación anterior a la Ley 27/2011, las lagunas se integran con la base mínima de cotización vigente en cada momento.
Aun así, BBVA advierte de que las lagunas siguen penalizando la pensión, sobre todo a quienes han cotizado con bases elevadas, ya que se completan con bases reducidas. En el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos el impacto es mayor, porque la normativa no prevé integrar esas lagunas y computa como cero las bases de los meses sin cotización.
Información elaborada a partir de Deia.